獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通

一. 獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通政策:

1. 獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師至少每年一次會議,會計師就本公司財務狀況及內控查核情形向獨立董事、監察人報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形做充分溝通。

2. 內部稽核主管每季會向獨立董事及監察人報告公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告。

二. 歷次獨立董事、監察人與會計師溝通情況摘要:

1. 2016/12/21 會計師就2016年公司財報關鍵查核事項與與獨立董事、監察人說明與溝通。

2. 2017/10/26

(1) 針對2017年公司關鍵查核事項跟獨立董事、監察人双向溝通。

(2) 財政部所得稅法修改重點全民稅改方案(行政院版)說明。

(3) 台灣反避稅法令規定說明。

(4) 全球金融資訊交換最新進展說明。